Как стать фрилансером в Португалии?

Last updated: 28 мая, 2026 By E-Residence Legal Team

Вы думали о том, чтобы заняться фрилансом? Если вы сейчас на этом сосредоточены, мы готовы помочь вам справиться с этим и раскрыть особенности работы фрилансером в Португалии.

Система налогообложения для самозанятых в Португалии

Статистика показывает, что около 17% португальцев относятся к категории фрилансеров или самозанятых. Кстати, эта цифра более актуальна, если сравнивать со средним показателем в ЕС.

Вы будете платить корпоративный или подоходный налог, но это связано с типом бизнеса, который вы начнёте. Что касается бухгалтерских методов, фрилансеры тоже могут придерживаться некоторых из них. Давайте немного их рассмотрим.

Первый вариант — прямой бухгалтерский учет. В этом случае вам придется подача годовой отчетности и уплаты налогов по стандартным ставкам. И вам придётся нанять человека, который будет отвечать за это.

Другой вариант — упрощённый режим. Здесь вы платите подоходный налог по стандартной ставке с 75% вашего дохода и предлагаете выручки по расходам для компенсации 25%.

Также существует специальный режим нерегулярного проживания с фиксированной ставкой 20%.

Подоходный налог для самозанятых в Португалии

Теперь мы хотели бы заняться налогами для самозанятых фрилансеров и индивидуальных предпринимателей. Эта категория людей (включая владельцев неинкорпорированных предприятий) собирается заплатить подоходный налог (считается, что они зарабатывают личным доходом).

Доход от самозанятости, полученный в результате участия в определённой профессии или бизнесе, считается доходом категории B.

Если индивидуальный предприниматель принимает решение создать общество с ограниченной ответственностью, он должен знать следующее: активы, не входящие в личный доход, подлежат корпоративному налогу.

Кстати, в Португалии чем больше вы зарабатываете, тем больше налогов вам придётся платить. Нерезиденты столкнутся с фиксированной ставкой налога в 25%.

Регистрация для получения налога для самозанятых в Португалии

Вы не можете просто открыть бизнес в Португалии. Но этот процесс связан и с определёнными этапами в других странах. Вам нужно пройти процедуру регистрации, чтобы начать работать.

Открытие бизнеса в определённых сферах требует знаний португальского языка. Поэтому вам, возможно, придётся сдавать экзамен.

Самозанятые должны зарегистрироваться в налоговой инспекции. Важным шагом в этом случае является подача свидетельства о регистрации самозанятости. Всё это можно сделать онлайн или на месте.

Налоговые вычеты и кредиты для самозанятых в Португалии

Предположим, что вы участвуете в расчёте налогооблагаемого дохода. В этом случае вы можете вычесть часть бизнес-расходов. Их могут представлять стоимость продукции, арендные платежи и т.д.

Обратите внимание, что расходы на развлечение клиентов и поездки могут быть вычтены только в том случае, если они составляют менее 10% от всего дохода, который вы смогли получить. Для тех, кто работает из дома, эти расходы могут достигать предела в 25%, и это абсолютный максимум.

Как подать налог на самозанятость в Португалии

Первое, что нужно помнить: налоговый год в Португалии длится с^{1 января по} 31 декабря^. Если говорить о заполнении налоговой декларации, то всё работает так: если вы хотите сделать это на 2021 год, процесс должен завершиться с^{1 апреля по} 30 июня^.

Самозанятые могут платить налог тремя взносами: июль, сентябрь и декабрь.

Подача налоговой декларации для самозанятых происходит онлайн. Платежи, которые вам следует сделать, связаны с оценкой за предыдущий год.

НДС в Португалии для самозанятых

НДС должны платить те, чей оборот превышает 10 000 евро на налогооблагаемые услуги и подобное. Вот тарифы, применимые к Португалии:

• Сниженная ставка составляет 6% на основные товары, такие как книги, газеты, некоторые виды продуктов питания (фрукты, овощи, мясо, хлопья), проживание, лекарства, транспорт;
• Промежуточная ставка — 13% на еду и напитки;
• Общая ставка составляет 23% на облагаемые налогом услуги и товары.

Если ваш бизнес окажется обязанным платить НДС, вам нужно будет получить номер НДС или NIF.

НДС должен выплачиваться в Португальскую налоговую службу ежеквартально или ежемесячно (решение о этом зависит от вас) через неделю после окончания сроков отчётности.

Социальное обеспечение для самозанятых в Португалии

Помните, что все самозанятые должны самостоятельно вносить взносы в Социальное обеспечение. Так что это полностью на них (если у вас есть работодатель, он сделает это за вас).

Большинство португальских самозанятых людей платят взносы, о которых мы говорим, через Португальское социальное обеспечение. Общая ставка составляет 21,4%, но сумма, которую с вас лично возьмут, переменная. Вы должны продолжать платежи с^{1 по 20} числа каждого месяца.

После того как вы внесете эти пожертвования, вы сможете рассчитывать на получение надлежащей помощи в следующих жизненных ситуациях:

• Болезнь;
• Воспитание;
• Безработица;
• Инвалидность.

Помощь выражается в пособии, которое вы собираетесь получить. Кроме того, в Португалии можно рассчитывать на пенсию. Это очень важный аспект для тех, кто думает, как зарегистрироваться как фрилансер в Португалии.

Через 12 месяцев вы будете платить в соответствии с налогооблагаемым доходом за предыдущий год.

Налоговые штрафы для самозанятых в Португалии

Важно отметить, что за просрочку или неполную подачу налоговой декларации вас оштрафуют. Сумма штрафа варьируется, но обычно составляет от 200 до 2500 евро.

Если мы столкнёмся с просроченной корпоративной налоговой декларацией, проценты будут начисляться в размере 4% с налога (ежедневная ставка). Если вас преднамеренно задержать, вас оштрафуют больше (например, 165 000 евро могут быть выплачены). В случае халатности сумма будет меньше.

Компания, которой вы владеете, может столкнуться с штрафами в размере от 30% до 100% от налогов, если вы заплатите налоги слишком поздно.

Вот почему старайтесь своевременно уплачивать налоги. Не откладывайте связанные с ними мероприятия, иначе вам придётся столкнуться с штрафами, которые мы здесь перечислили. И мы уверены, что это будет совсем неприятно.

Ассоциации предпринимателей в Португалии

Очень приятно регулярно находить тех, кто вовлечён в то, чем ты занимаешься, правда? Поэтому вы можете познакомиться с некоторыми из лучших ассоциаций для бизнесменов:

• Startup Portugal. Здесь вы можете получить полезный совет и просто ознакомиться с полезными данными;
• EO Португалия. Это португальская часть огромного мирового сообщества для владельцев бизнеса;
• Португальская ассоциация женщин-предпринимателей. Довольно классная организация для бизнес-леди.

Как найти бухгалтера или финансового консультанта в Португалии

Существует несколько способов сделать это. Однако один из самых эффективных вариантов таков: вам просто стоит придерживаться международного справочника Института дипломированных бухгалтеров Англии и Уэльса. Бухгалтер будет говорить по-английски, что оказывается очень удобным.

Хороший бухгалтер с радостью сначала проведёт вам консультацию, где расскажет о особенностях открытия бизнеса в Португалии. Кроме того, вы получите тщательный анализ рисков, отражающих вашу конкретную ситуацию, и будете уверены в своих будущих решениях.

Не бойтесь иметь дело с бухгалтерами, которые работают самостоятельно. Они также могут предоставить вам качественные услуги! Но не забывайте сначала прочитать отзывы о эксперте.

Как стать фрилансером в Португалии с помощью электронной резиденции

Фриланс-визы в Португалию и другие аспекты — это темы, которые интересуют тех, кто хочет присоединиться к лучшим португальским фрилансерам. Сегодня это будет реально, если вы решите сотрудничать с E-residence.

Первое, что нужно помнить: если вы решите работать с электронным домом, можете рассчитывать на максимально качественные услуги. Всё будет сделано быстро и эффективно. Это значит, что вы станете фрилансером и сможете платить налоги вскоре после начала сотрудничества.

Ещё один интересный момент — после того как вы станете фрилансером, у вас появится возможность подать заявку на жильё.

Вот как всё будет работать, если вы имеете дело с электронной резиденцией: вам просто нужно предоставить всю необходимую информацию и документы и ожидать результата по запросу. Кроме того, вам придётся заплатить за помощь. Посмотрите список предложений:

• Португальский банковский счёт (это не проблема, если у вас его нет; открытие занимает немного времени);
• Данные о том, какие услуги вы планируете продвигать как фрилансер;
• NIF. Это налоговый номер в Португалии. Опять же, не переживайте, если вам не удалось это сделать, если это можно сделать довольно быстро и без проблем;
• Укажите, когда вы должны начать работать;
• Сумма, которую вы планируете заработать к концу финансового года (примерная сумма).

Как видите, здесь не так много интересного, что можно было бы ввести. Процедура будет максимально беззаботной!

Желаю вам удачи и надеюсь, что вы скоро сможете заработать столько, сколько хотите, работая фрилансером!