Задумывались ли вы о том, чтобы окунуться в сферу фриланса? Если вы сейчас сосредоточены именно на этом, мы готовы помочь вам разобраться с этим и раскрыть особенности работы фрилансером в Португалии.
Система налогообложения самозанятых в Португалии
Статистика говорит, что около 17% португальцев относятся к категории фрилансеров или самозанятых. Кстати, эта цифра более актуальна, если сравнить ее со средним показателем в ЕС.
Вы будете платить корпоративный или подоходный налог, но он зависит от типа бизнеса, который вы откроете. Что касается методов учета, то фрилансеры тоже могут придерживаться нескольких из них. Давайте немного о них расскажем.
Первый вариант, которого следует придерживаться, - это прямой бухгалтерский учет. В этом случае вы будете заниматься подачей годовой отчетности и уплатой налогов по стандартным ставкам. При этом вам придется нанять человека, который будет отвечать за это.
Другой вариант - упрощенный режим. В этом случае вы платите подоходный налог по стандартным ставкам с 75% вашего дохода и предлагаете квитанции о расходах для компенсации 25%.
Кроме того, существует особый режим проживания без постоянного места жительства с единой ставкой 20%.
Подоходный налог с самозанятых в Португалии
Теперь мы хотели бы разобраться с налогообложением самозанятых фрилансеров и индивидуальных предпринимателей. Эта категория людей (включая тех, кто владеет некорпорированным бизнесом) собирается платить подоходный налог (все, что они зарабатывают, считается личным доходом).
Доход от самозанятости, полученный в результате занятия определенной профессией или бизнесом, считается доходом категории B.
Если индивидуальный предприниматель принимает решение о создании общества с ограниченной ответственностью, он должен знать следующее: активы, не включенные в личный заработок, облагаются корпоративным налогом.
Кстати, в Португалии, чем больше вы зарабатываете, тем больше налогов вы должны будете заплатить. Нерезиденты сталкиваются с единой налоговой ставкой 25%.
Регистрация для уплаты налога на самозанятых в Португалии
В Португалии нельзя просто начать бизнес. Но этот процесс связан с определенными этапами и в других странах. Чтобы начать работать, необходимо пройти процедуру регистрации.
Открытие бизнеса в определенных сферах требует знания португальского языка. Поэтому, возможно, вам придется сдать экзамен.
Самозанятые должны зарегистрироваться в налоговой инспекции. Важным шагом в этом случае является подача свидетельства о регистрации самозанятости. Все это можно сделать как онлайн, так и на месте.
Налоговые вычеты и кредиты для самозанятых в Португалии
Представим, что вы занимаетесь расчетом налогооблагаемого дохода. В этом случае вы можете вычесть некоторые расходы на ведение бизнеса. Это может быть стоимость продукции, арендная плата и т. д.
Обратите внимание, что расходы на развлечения клиентов и поездки могут быть вычтены только в том случае, если они составляют менее 10% от всех доходов, которые вам удалось получить. Для тех, кто работает на дому, эти расходы могут достигать предела в 25%, и это абсолютный максимум.
Как подать налог на самозанятых в Португалии
Прежде всего, следует иметь в виду следующее: налоговый год в Португалии начинается 1 январясв. по 31 декабрясв.. Если говорить о заполнении налоговой декларации, то это происходит следующим образом: если вы хотите сделать это за 2021 год, то процесс должен быть завершен между 1 апрелясв. и 30 июняth.
Самозанятые могут уплачивать налог тремя взносами: июль, сентябрь и декабрь.
Подача налога на самозанятых происходит в режиме онлайн. Платежи, к которым вы должны приступить, связаны с начислением налога за предыдущий год.
НДС в Португалии для самозанятых
НДС должен уплачиваться теми, чей оборот превышает 10 000 евро на облагаемые налогом услуги и товары. Вот ставки, применяемые в Португалии:
- Пониженный тариф, составляющий 6% на предметы первой необходимости, такие как книги, газеты, некоторые виды продуктов питания (фрукты, овощи, мясо, крупы), жилье, лекарства, транспорт;
- Промежуточная ставка - 13% на еду и напитки;
- Общая ставка, которая составляет 23% на облагаемые услуги и товары.
В случае если ваш бизнес окажется облагаемым НДС, вам придется получить номер НДС или НИФ.
НДС должен уплачиваться в налоговую службу Португалии ежеквартально или ежемесячно (это вы решаете сами) через неделю после наступления крайних сроков сдачи отчетности.
Социальное обеспечение для самозанятых работников в Португалии
Помните, что все самозанятые работники должны самостоятельно делать взносы в фонд социального страхования. Таким образом, это полностью их ответственность (если у вас есть работодатель, он будет делать это за вас).
Большинство португальских самозанятых платят взносы, о которых мы говорим, через португальское социальное обеспечение. Общая ставка составляет 21,4%, но сумма, которая будет начислена лично вам, является переменной величиной. Вы должны произвести выплаты в период между 1св. и 20th каждого месяца.
Сделав эти взносы, вы можете рассчитывать на получение надлежащей помощи в следующих жизненных ситуациях:
- Болезнь;
- Воспитание детей;
- Безработица;
- Инвалидность.
Помощь выражается в пособии, которое вы собираетесь получить. Кроме того, вы можете рассчитывать на получение пенсии в Португалии. Это действительно важный аспект для тех, кто думает о том, как зарегистрироваться в качестве фрилансера в Португалии.
По истечении 12 месяцев вы будете платить в соответствии с налогооблагаемым доходом за предыдущий год.
Налоговые штрафы для самозанятых в Португалии
Важно отметить, что за несвоевременную или неполную подачу декларации о доходах вы будете оштрафованы. Сумма штрафа может быть разной, но обычно она составляет от 200 до 2 500 евро.
В случае, если мы имеем дело с несвоевременной декларацией по корпоративному налогу, проценты будут начислены в размере 4% от суммы налога, подлежащего уплате (ежедневная ставка). В случае умышленной просрочки на вас будет наложен больший штраф (такие суммы могут достигать 165 000 евро). В случае небрежности сумма будет меньше.
Компания, которой вы владеете, может столкнуться со штрафами в размере от 30% до 100% от суммы налога, подлежащего уплате, в случае, если вы собираетесь уплатить налоги слишком поздно.
Поэтому постарайтесь вовремя разобраться с налогами. Не откладывайте связанные с ними действия, потому что в противном случае вам придется столкнуться с перечисленными здесь штрафами, и мы готовы поспорить, что это будет совсем не приятно.
Ассоциации для предпринимателей в Португалии
Действительно приятно найти тех, кто занимается тем, чем вы занимаетесь на постоянной основе, не так ли? Поэтому вы можете познакомиться с некоторыми из лучших ассоциаций для бизнесменов:
- Стартап Португалия. Здесь вы можете получить полезный совет и просто ознакомиться с некоторыми полезными данными;
- EO Portugal. Это португальская часть огромного глобального сообщества для владельцев бизнеса;
- Португальская ассоциация женщин-предпринимателей. Довольно интересная организация для деловых женщин.
Как найти бухгалтера или финансового консультанта в Португалии
Существует несколько способов сделать это. Однако один из самых эффективных заключается в следующем: вам просто следует обратиться к международному справочнику Института дипломированных бухгалтеров Англии и Уэльса. Бухгалтер будет говорить по-английски, что оказывается очень удобно.
Хороший бухгалтер будет стремиться предоставить вам сначала консультацию, где он расскажет вам об особенностях открытия бизнеса в Португалии. Более того, вы получите тщательный анализ рисков, говорящих о вашей конкретной ситуации, и будете уверены в своих будущих решениях.
Не бойтесь иметь дело с бухгалтерами, работающими самостоятельно. Они тоже способны предоставить вам качественные услуги! Не пренебрегайте чтением отзывов о специалисте.
Как стать фрилансером в Португалии с помощью E-residence
Португальская виза фрилансера и другие аспекты - это темы, которые интересуют тех, кто хотел бы присоединиться к лучшим португальским фрилансерам. Что ж, сегодня это станет реальностью, если вы примете решение сотрудничать с E-residence.
Первое, что вы должны иметь в виду: если вы решили работать с E-residence, вы можете рассчитывать на получение максимально качественных услуг. Все будет сделано быстро и эффективно. Это значит, что вы станете фрилансером и сможете платить налоги вскоре после начала сотрудничества.
Еще одна замечательная вещь заключается в том, что, став фрилансером, у вас будет возможность подать заявление на получение вида на жительство.
Именно так все и будет происходить, если вы будете иметь дело с E-residence: вам нужно будет просто предоставить всю необходимую информацию и документы и ожидать результата запроса. Кроме того, вам придется заплатить за помощь. Посмотрите на список того, что нужно предложить:
- Счет в португальском банке (не страшно, если у вас его нет; его открытие не займет много времени);
- Данные о том, какие услуги вы собираетесь продвигать в качестве фрилансера;
- NIF. Это налоговый номер в Португалии. Опять же, не переживайте, если вам не удалось его получить, так как это можно сделать довольно быстро и без проблем;
- Дата, когда вы должны приступить к работе;
- Сумма, которую вы планируете заработать к концу финансового года (примерная цифра).
Как видите, вводить в курс дела придется не так уж много. Процедура будет максимально беззаботной!
Желаю вам удачи и надеюсь, что очень скоро вам удастся зарабатывать столько, сколько вы хотите в качестве фрилансера!