Comment devenir freelance au Portugal ?

Avez-vous pensé à vous lancer dans le domaine du freelance ? Si c’est le projet qui vous occupe en ce moment, nous sommes prêts à vous aider à gérer cela et à vous révéler les particularités de devenir freelance au Portugal.

Système fiscal des travailleurs indépendants au Portugal

Les statistiques indiquent qu’environ 17 % des Portugais appartiennent à la catégorie des freelances ou travailleurs indépendants. D’ailleurs, ce chiffre est plus pertinent si l’on le compare à la moyenne de l’UE.

Vous allez payer un impôt sur les sociétés ou sur le revenu, mais cela dépend du type d’entreprise que vous allez créer. Quant aux méthodes comptables, les freelances peuvent aussi en adopter quelques-unes. Parlons-en un peu.

La première option à suivre est la comptabilité directe. Dans ce cas, vous devrez établir des comptes annuels et payer l’impôt aux taux normaux. Et vous devrez engager une personne responsable de cela.

Une autre option est un régime simplifié. Ici, vous payez un impôt sur le revenu au taux normal sur 75 % de vos revenus et présentez des justificatifs de frais pour compenser 25 %.

Il existe également un régime spécial de résidence non habituelle avec un taux forfaitaire de 20 %.

Impôt sur le revenu des travailleurs indépendants au Portugal

Nous allons maintenant traiter de la fiscalité des freelances et des travailleurs indépendants. Cette catégorie de personnes (y compris celles qui possèdent des entreprises non constituées en société) est redevable de l’impôt sur le revenu (tout ce qu’elles gagnent est considéré comme des revenus personnels).

Le revenu d’activité indépendante obtenu dans le cadre d’une profession ou d’une entreprise est considéré comme un revenu de catégorie B.

Si un entrepreneur individuel décide de créer une société à responsabilité limitée, il doit en être conscient : les actifs non inclus dans les revenus personnels sont soumis à l’impôt sur les sociétés.

Au fait, au Portugal, plus vous gagnez, plus vous serez obligé de payer d’impôts. Les non-résidents bénéficieront d’un taux d’imposition forfaitaire de 25 %.

Inscription à la fiscalité des travailleurs indépendants au Portugal

Vous ne pouvez pas simplement créer une entreprise au Portugal. Mais ce processus est également lié à certaines étapes dans d’autres pays. Vous devez passer par la procédure d’enregistrement pour commencer à travailler.

Ouvrir une entreprise dans des domaines particuliers nécessite une connaissance du portugais. Par conséquent, vous devrez peut-être passer un examen.

Les travailleurs indépendants doivent s’enregistrer auprès du bureau des impôts. Une étape essentielle à franchir dans ce cas est de soumettre un certificat d’enregistrement d’un travailleur indépendant. Vous pouvez faire tout cela en ligne ou sur place.

Déductions et crédits fiscaux pour les travailleurs indépendants au Portugal

Imaginons que vous participiez au calcul du revenu imposable. Dans ce cas, vous êtes libre de déduire une partie des dépenses professionnelles. Il peut s’agir du coût des marchandises, des paiements de loyer, etc.

Notez que les frais de représentation et de déplacement ne peuvent être déduits que s’ils représentent moins de 10 % de tous les revenus que vous avez perçus. Pour ceux qui travaillent à domicile, ces dépenses peuvent atteindre la limite de 25 %, ce qui est le maximum absolu.

Comment déposer sa déclaration de revenus de travailleur indépendant au Portugal

La première chose à garder à l’esprit est la suivante : l’année fiscale au Portugal s’étend du 1er janvier au 31 décembre. Si l’on parle de compléter les déclarations fiscales, cela fonctionne ainsi : si vous souhaitez faire cela pour l’année 2021, le processus doit se terminer entre le 1er avril et le 30 juin.

Les travailleurs indépendants peuvent payer l’impôt en trois versements : juillet, septembre et décembre.

La soumission de la déclaration de revenus pour travailleurs indépendants se fait en ligne. Les paiements que vous devez effectuer sont liés à l’évaluation de l’année précédente.

La TVA au Portugal pour les travailleurs indépendants

La TVA doit être payée par ceux dont le chiffre d’affaires dépasse 10 000 euros sur les services imposables et autres. Voici les taux applicables au Portugal :

• Un taux réduit de 6 % sur les produits de première nécessité tels que les livres, journaux, certains types d’aliments (fruits, légumes, viande, céréales), l’hébergement, les médicaments, les transports ;
• Taux intermédiaire – 13 % sur l’alimentation et les boissons ;
• Le taux général est de 23 % sur les services et biens imposables.

Si votre entreprise est redevable de la TVA, vous devrez obtenir un numéro de TVA ou NIF.

La TVA doit être versée à l’Autorité fiscale portugaise trimestriellement ou mensuellement (c’est à vous de décider) une semaine après les dates limites de déclaration.

Sécurité sociale pour les travailleurs indépendants au Portugal

N’oubliez pas que tous les travailleurs indépendants doivent effectuer eux-mêmes leurs cotisations à la Sécurité sociale. C’est donc entièrement de leur responsabilité (si vous avez un employeur, il s’en chargera pour vous).

La plupart des travailleurs indépendants portugais paient les cotisations dont nous parlons via la Sécurité sociale portugaise. Le taux général est de 21,4 %, mais le montant que vous devrez personnellement verser varie. Vous devriez procéder aux paiements entre le 1er et le 20 de chaque mois.

Une fois ces cotisations effectuées, vous pouvez vous attendre à recevoir une aide appropriée dans les situations de vie suivantes :

• La maladie ;
• Parentalité ;
• Le chômage ;
• Invalidité.

Cette aide prend la forme d’une allocation. De plus, vous pouvez aussi vous attendre à recevoir une pension au Portugal. C’est un aspect vraiment important pour ceux qui réfléchissent à la manière de s’inscrire en tant que freelance au Portugal.

Après 12 mois, vous paierez selon le revenu imposable de l’année précédente.

Amendes fiscales pour travailleurs indépendants au Portugal

Il est important de noter que vous serez sanctionné d’une amende pour dépôt de déclarations de revenus en retard ou incomplètes. Le montant de l’amende varie, mais il se situe en général entre 200 et 2 500 euros.

Dans le cas où nous traitons une déclaration fiscale d’entreprise en retard, les intérêts seront facturés à 4 % sur l’impôt dû (un taux journalier). Vous serez sanctionné d’une amende supplémentaire en cas de retard délibéré de votre part (des sommes comme 165 000 euros peuvent être appliquées). Le montant sera inférieur en cas de négligence.

La société que vous possédez peut recevoir des amendes allant de 30 % à 100 % de l’impôt dû si vous payez les impôts trop tard.

C’est pourquoi il faut essayer de gérer les impôts à temps. Ne reportez pas les activités qui y sont liées, sinon vous risquez les amendes que nous avons énumérées ici. Et nous parions que cela ne sera pas du tout agréable.

Associations d’entrepreneurs au Portugal

C’est vraiment agréable de trouver ceux qui sont impliqués dans ce que vous faites régulièrement, n’est-ce pas ? Ainsi, vous pouvez découvrir certaines des meilleures associations pour les hommes d’affaires :

• Startup Portugal. Ici, vous pouvez obtenir un conseil utile et simplement vous familiariser avec quelques données utiles ;
• EO Portugal. C’est une partie portugaise de la vaste communauté mondiale pour les propriétaires d’entreprises ;
• Association portugaise des femmes entrepreneures. Une organisation plutôt cool pour les femmes d’affaires.

Comment trouver un comptable ou un conseiller financier au Portugal

Il existe plusieurs façons de procéder. Cependant, l’une des plus efficaces est la suivante : vous devriez simplement vous en tenir à l’annuaire international de l’Institute of Chartered Accountants in England and Wales. Le comptable va parler anglais, ce qui s’avère très pratique.

Un bon comptable sera prêt à vous offrir d’abord une consultation où il vous expliquera les particularités de l’ouverture d’une entreprise au Portugal. De plus, vous recevrez une analyse approfondie des risques en fonction de votre situation particulière et serez certain de vos décisions futures.

N’ayez pas peur de traiter avec les comptables travaillant de manière indépendante. Ils sont également en mesure de vous offrir des services de qualité ! Ne négligez pas de lire d’abord les avis sur un expert.

Comment devenir freelance au Portugal avec E-residence

Le Portugal, le visa freelance et d’autres aspects sont des sujets qui intéressent ceux qui souhaitent rejoindre les meilleurs freelances portugais. Eh bien, aujourd’hui, vous avez tout intérêt à choisir E-residence.

La première chose à garder à l’esprit est la suivante : si vous choisissez de travailler avec E-Residence, vous pouvez compter sur des services de la meilleure qualité possible. Tout sera fait rapidement et efficacement. Cela signifie que vous deviendrez freelance et pourrez payer des impôts peu après le début de la collaboration.

Autre chose intéressante : après être devenu freelance, vous pourrez également demander un titre de séjour.

Voici comment les choses vont fonctionner si vous traitez avec E-residence : il vous suffira de fournir toutes les informations et documents nécessaires et d’attendre un résultat de la demande. De plus, vous devrez payer des frais pour l’assistance. Voici la liste des éléments à fournir :

• Un compte bancaire portugais (ce n’est pas un problème si vous ne l’avez pas ; il ne faut pas beaucoup de temps pour l’ouvrir) ;
• Données concernant les services que vous souhaitez promouvoir en tant que freelance ;
• NIF. C’est un numéro fiscal au Portugal. Encore une fois, ne vous inquiétez pas si vous n’avez pas réussi à l’obtenir, tant que cela peut se faire assez rapidement sans problème ;
• La date à laquelle vous êtes censé commencer à travailler ;
• La somme que vous prévoyez de gagner d’ici la fin de l’exercice fiscal (chiffre approximatif).

Comme vous le voyez, il n’y a pas grand-chose à nous envoyer, et la démarche sera aussi simple que possible !

Je vous souhaite bonne chance et j’espère que vous pourrez bientôt gagner autant que vous le souhaitez en tant que freelance !