Hoe word je freelancer in Portugal?

Heb je overwogen om je in het freelanceveld te storten? Ben je daar nu mee bezig? Dan staan wij klaar om je op weg te helpen en de eigenaardigheden van freelancen in Portugal uit te leggen.

Belastingsysteem voor zelfstandigen in Portugal

De statistieken geven aan dat ongeveer 17% van de Portugezen tot de categorie freelancers of zelfstandigen behoort. Overigens is dit cijfer relevanter als we het vergelijken met het gemiddelde cijfer in de EU.

Je betaalt vennootschaps- of inkomstenbelasting, maar dat hangt af van het type onderneming dat je start. Wat betreft de boekhoudkundige methoden, kunnen freelancers uit een paar daarvan kiezen. Die bespreken we hieronder kort.

De eerste optie is directe boekhouding. In dit geval moet je jaarrekeningen indienen en belastingen betalen tegen de standaardtarieven. En je zult iemand moeten inhuren die hiervoor verantwoordelijk is.

Een andere optie is een vereenvoudigd regime. Hier betaal je inkomstenbelasting tegen de standaardtarieven over 75% van je inkomen en stel je voor dat je 25% van de onkostenvergoedingen compenseert.

Ook is er een speciaal niet-habitueel verblijfsregime met een vast tarief van 20%.

Inkomstenbelasting voor zelfstandigen in Portugal

Laten we nu kijken naar de belasting voor zelfstandige freelancers en eigenaren van een eenmanszaak. Deze categorie mensen (inclusief eigenaren van ondernemingen zonder rechtspersoonlijkheid) is inkomstenbelasting verschuldigd (ze worden geacht alleen persoonlijk inkomen te verdienen).

Inkomen uit de uitoefening van een beroep of bedrijf wordt beschouwd als een inkomen van categorie B.

Als een eenmanszaak besluit een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid op te richten, moet hij hiervan op de hoogte zijn: de activa die niet in de persoonlijke inkomsten zijn opgenomen, zijn onderworpen aan vennootschapsbelasting.

Trouwens, in Portugal geldt: hoe meer je verdient, hoe meer belasting je moet betalen. Niet-ingezetenen krijgen te maken met een vast belastingtarief van 25%.

Belastingregistratie als zelfstandige in Portugal

Je kunt niet zomaar een bedrijf starten in Portugal. Maar dit proces hangt ook samen met bepaalde stappen in andere landen. Je moet het registratieproces doorlopen om te kunnen beginnen met werken.

Voor het starten van een bedrijf in bepaalde sectoren is kennis van het Portugees vereist. Daarom moet je mogelijk een examen afleggen.

Zelfstandigen moeten zich registreren bij het belastingkantoor. Een belangrijke stap in dit geval is het indienen van een registratiecertificaat als zelfstandige. Je kunt dit allemaal online of op locatie doen.

Aftrekposten en heffingskortingen voor zelfstandigen in Portugal

Bij het berekenen van het belastbaar inkomen mag je een deel van de bedrijfskosten aftrekken. Denk aan productkosten, huur enzovoort.

Let op dat kosten voor het ontvangen van klanten en reizen alleen kunnen worden afgetrokken als ze minder dan 10% van het volledige inkomen bedragen dat je hebt ontvangen. Voor degenen die thuis werken, kunnen deze uitgaven de limiet van 25% bereiken en dit is het absolute maximum.

Belastingaangifte doen als zelfstandige in Portugal

Het eerste wat je moet weten is dit: het belastingjaar in Portugal loopt van 1 januari tot 31 december. Als we het hebben over het invullen van de belastingaangifte, werkt het als volgt: als je dit voor het jaar 2021 wilt doen, moet het proces tussen 1 april en 30 juni plaatsvinden.

Zelfstandigen mogen de belasting in drie termijnen betalen: in juli, september en december.

Zelfstandigen dienen hun belastingaangifte online in. De betalingen die je moet doen, zijn gebaseerd op de belasting van het voorgaande jaar.

Btw in Portugal voor zelfstandigen

Btw moet worden betaald door wie meer dan 10.000 euro omzet behaalt op belastbare diensten en dergelijke. Hier zijn de tarieven die voor Portugal gelden:

• Een verlaagd tarief, dat neerkomt op 6% op basisbehoeften zoals boeken, kranten, bepaalde soorten voedsel (fruit, groenten, vlees, ontbijtgranen), accommodatie, medicijnen, vervoer;
• Tussentarief – 13% op eten en drinken;
• Het algemene tarief is 23% op belastbare diensten en goederen.

Als je bedrijf btw moet betalen, moet je een btw-nummer of NIF aanvragen.

De btw moet per kwartaal of per maand (dat kies je zelf) een week na de rapportagetermijn aan de Portugese belastingdienst worden betaald.

Sociale zekerheid voor zelfstandigen in Portugal

Onthoud dat alle zelfstandigen hun socialezekerheidsbijdragen zelf moeten afdragen. Het is dus volledig hun verantwoordelijkheid (als je een werkgever hebt, zal hij dit voor je doen).

De meeste Portugese zelfstandigen betalen de bijdragen waar we het over hebben via de Portugese sociale zekerheid. Het algemene tarief is 21,4%, maar het bedrag dat je zelf betaalt, varieert. Je betaalt tussen de 1e en de 20e van elke maand.

Zodra je deze bijdragen hebt gedaan, kun je verwachten dat je de juiste hulp krijgt in de volgende levenssituaties:

• Ziekte;
• Ouderschap;
• Werkloosheid;
• Arbeidsongeschiktheid.

Die hulp bestaat uit een uitkering die je dan ontvangt. Bovendien kun je ook in Portugal een pensioen verwachten. Dit is een heel belangrijk aspect voor degenen die nadenken over hoe ze zich als freelancer in Portugal kunnen registreren.

Na 12 maanden betaal je volgens het belastbare inkomen van het voorgaande jaar.

Belastingboetes voor zelfstandigen in Portugal

Het is belangrijk om te weten dat je een boete krijgt voor het te laat indienen van inkomstenbelastingaangiften. De hoogte van de boete verschilt, maar ligt meestal tussen de 200 en 2.500 euro.

Bij een te late aangifte vennootschapsbelasting wordt er 4% rente geheven over de verschuldigde belasting (een dagtarief). Je krijgt een hogere boete als je opzettelijk te laat bent (die kan oplopen tot 165.000 euro). Het bedrag zal lager zijn in geval van nalatigheid.

Het bedrijf dat je bezit kan boetes krijgen van tussen de 30% en 100% van de verschuldigde belasting als je de belasting te laat betaalt.

Probeer je belastingen daarom op tijd te regelen. Stel geen activiteiten uit die ermee te maken hebben, want anders krijg je de boetes die we hierboven hebben genoemd. En we wedden dat dit helemaal niet prettig zal zijn.

Ondernemersverenigingen in Portugal

Het is toch fijn om mensen te ontmoeten die met hetzelfde bezig zijn als jij? Zo kun je kennismaken met enkele van de beste verenigingen voor zakenmensen:

• Startup Portugal. Hier kun je een nuttig advies krijgen en jezelf vertrouwd maken met wat nuttige informatie;
• EO Portugal. Dit is een Portugees onderdeel van de enorme wereldwijde gemeenschap voor ondernemers;
• Portugese Vereniging van Vrouwelijke Ondernemers. Een best coole organisatie voor zakenvrouwen.

Hoe vind je een accountant of financieel adviseur in Portugal

Er zijn verschillende manieren om dit te doen. Een van de doeltreffendste manieren is echter deze: raadpleeg de internationale gids van het Institute of Chartered Accountants in England and Wales. De accountant zal Engels spreken, wat erg handig blijkt te zijn.

Een goede accountant zal graag eerst een consult voor je geven waarin hij je zal vertellen over de bijzonderheden van het openen van een bedrijf in Portugal. Bovendien krijg je een grondige risicoanalyse voor jouw specifieke situatie, zodat je zeker bent van je toekomstige beslissingen.

Wees niet bang om met zelfstandige accountants te werken. Zij kunnen je ook diensten van hoge kwaliteit bieden! Vergeet echter niet eerst de recensies over een expert te lezen.

Hoe word je freelancer in Portugal met E-residence

Het Portugese freelancevisum en andere aspecten zijn onderwerpen die interessant zijn voor degenen die zich bij de beste Portugese freelancers willen aansluiten. Als je besluit met E-residence samen te werken, wordt dat nu werkelijkheid.

Het eerste waar je rekening mee moet houden is dit: als je kiest voor E-residence, kun je rekenen op diensten van de hoogst mogelijke kwaliteit. Alles zal snel en effectief worden gedaan. Het betekent dat je freelancer wordt en kort na het starten van de samenwerking belasting kunt betalen.

Een ander gaaf voordeel is dat je, nadat je freelancer bent geworden, ook de kans krijgt om een verblijfsvergunning aan te vragen.

Zo werkt het als je met E-residence werkt: je hoeft alleen alle benodigde informatie en documenten te verstrekken en op het resultaat te wachten. Je betaalt wel een vergoeding voor onze hulp. Bekijk de lijst met wat je moet aanleveren:

• Een Portugese bankrekening (het is geen groot probleem als je die niet hebt; het kost niet veel tijd om hem te openen);
• Gegevens over welke diensten je als freelancer wilt promoten;
• NIF. Dit is een belastingnummer in Portugal. Maak je ook hier geen zorgen als je dat nog niet hebt, want dit kan vrij snel en zonder problemen worden geregeld;
• Bepaal de datum waarop je zou moeten beginnen met werken;
• Het bedrag dat je van plan bent te verdienen tegen het einde van het boekjaar (bij benadering).

Zoals je ziet, hoef je niet veel aan te leveren. De procedure zal zo zorgeloos mogelijk verlopen!

Ik wens je veel succes en hoop dat je als freelancer binnenkort zoveel kunt verdienen als je wilt!