Haben Sie schon einmal daran gedacht, sich in den freiberuflichen Bereich zu stürzen? Wenn Sie sich also gerade darauf konzentrieren, sind wir bereit, Ihnen dabei zu helfen und Ihnen die Besonderheiten des Freiberuflers in Portugal aufzuzeigen.
Steuersystem für Selbstständige in Portugal
Die Statistik besagt, dass etwa 17 % der Portugiesen zur Kategorie der Freiberufler oder Selbstständigen gehören. Diese Zahl ist übrigens relevanter, wenn wir sie mit dem EU-Durchschnitt vergleichen.
Sie zahlen eine Körperschafts- oder Einkommensteuer, die jedoch an die Art des Unternehmens gebunden ist, das Sie gründen werden. Was die Buchhaltungsmethoden betrifft, so können sich Freiberufler auch an einige von ihnen halten. Lassen Sie uns auch ein wenig auf sie eingehen.
Die erste Option, an die Sie sich halten sollten, ist die direkte Buchhaltung. In diesem Fall kümmern Sie sich um die Hinterlegung von Jahresabschlüssen und die Zahlung von Steuern zu den Standardsätzen. Und Sie müssen eine Person einstellen, die dafür verantwortlich ist.
Eine weitere Möglichkeit ist eine vereinfachte Regelung. Hier zahlen Sie eine Einkommensteuer zu den Standardsätzen auf 75 % Ihres Einkommens und schlagen Spesenbelege vor, um 25 % auszugleichen.
Außerdem gibt es eine spezielle Regelung für den nicht gewöhnlichen Aufenthalt mit einer Pauschale von 20 %.
Einkommensteuer für Selbstständige in Portugal
Nun möchten wir uns mit der Besteuerung für selbstständige Freiberufler und Einzelunternehmer befassen. Diese Kategorie von Menschen (einschließlich derjenigen, die Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit besitzen) ist im Begriff, eine Einkommensteuer zu zahlen (alles, was sie verdienen, wird als persönliches Einkommen angesehen).
Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit, die aufgrund der Ausübung eines bestimmten Berufs oder Unternehmens erzielt werden, gelten als Einkommen der Kategorie B.
Wenn ein Einzelunternehmer die Entscheidung trifft, eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung zu gründen, sollte er sich dessen bewusst sein: Das Vermögen, das nicht in den persönlichen Einkünften enthalten ist, unterliegt der Körperschaftsteuer.
Übrigens, in Portugal gilt: Je mehr Sie verdienen, desto mehr Steuern müssen Sie zahlen. Für Nicht-Residenten gilt ein Pauschalsteuersatz von 25 %.
Registrierung für die Steuer für Selbstständige in Portugal
Sie können nicht einfach ein Unternehmen in Portugal gründen. Aber dieser Prozess ist auch mit bestimmten Schritten in anderen Ländern verbunden. Sie müssen das Registrierungsverfahren durchlaufen, um mit der Arbeit zu beginnen.
Die Eröffnung eines Unternehmens in bestimmten Bereichen erfordert Portugiesischkenntnisse. Daher kann es sein, dass Sie eine Prüfung ablegen müssen.
Selbstständige müssen sich beim Finanzamt anmelden. Ein wichtiger Schritt in diesem Fall ist die Einreichung einer Bescheinigung über die Anmeldung einer selbständigen Tätigkeit. All dies können Sie entweder online oder vor Ort tun.
Steuerabzüge und -gutschriften für Selbstständige in Portugal
Stellen wir uns vor, Sie sind an der Berechnung des zu versteuernden Einkommens beteiligt. In diesem Fall steht es Ihnen frei, einen Teil der Betriebsausgaben abzuziehen. Sie können durch Produktkosten, Mietzahlungen usw. dargestellt werden.
Beachten Sie, dass Ausgaben für die Bewirtung von Kunden und Reisen nur dann abgezogen werden können, wenn sie weniger als 10 % aller Einnahmen betragen, die Sie erzielt haben. Für diejenigen, die von zu Hause aus arbeiten, können diese Ausgaben die Grenze von 25% erreichen und es ist das absolute Maximum.
So reichen Sie die Steuererklärung für Selbstständige in Portugal ein
Das erste, was Sie beachten sollten, ist Folgendes: Das Steuerjahr in Portugal läuft vom1. Januar bis zum 31. Dezember. Wenn wir über das Ausfüllen der Steuererklärungen sprechen, funktioniert es so: Wenn Sie dies für das Jahr 2021 tun möchten, muss der Prozess zwischen dem1. April und dem 30. Juni abgeschlossen sein.
Selbstständigen steht es frei, die Steuer in drei Beiträgen zu zahlen: Juli, September und Dezember.
Die Einreichung der Selbstständigensteuer erfolgt online. Die Zahlungen, mit denen Sie fortfahren sollten, sind an die Bewertung des Vorjahres gekoppelt.
Mehrwertsteuer in Portugal für Selbstständige
Die Mehrwertsteuer muss von denjenigen gezahlt werden, deren Umsatz 10.000 Euro mit steuerpflichtigen Dienstleistungen und anderen Dingen übersteigt. Hier sind die für Portugal geltenden Tarife:
- Ein ermäßigter Steuersatz von 6 % auf lebenswichtige Güter wie Bücher, Zeitungen, bestimmte Arten von Lebensmitteln (Obst, Gemüse, Fleisch, Getreide), Unterkunft, Medikamente, Transport;
- Mittlerer Satz – 13% auf Speisen und Getränke;
- Der allgemeine Steuersatz beträgt 23 % auf steuerpflichtige Dienstleistungen und Waren.
Für den Fall, dass sich herausstellt, dass Ihr Unternehmen mehrwertsteuerpflichtig ist, müssen Sie eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder NIF beantragen.
Die Mehrwertsteuer muss vierteljährlich oder monatlich (es liegt an Ihnen, dies zu entscheiden) eine Woche nach Ablauf der Meldefristen an die portugiesische Steuerbehörde gezahlt werden.
Soziale Sicherheit für Selbständige in Portugal
Denken Sie daran, dass alle Selbstständigen die Sozialversicherungsbeiträge selbst zahlen müssen. Es liegt also vollständig in ihrer Verantwortung (wenn Sie einen Arbeitgeber haben, wird er dies für Sie tun).
Die meisten portugiesischen Selbstständigen zahlen die Beiträge, über die wir sprechen, über die portugiesische Sozialversicherung. Der allgemeine Satz beträgt 21,4 %, aber die Summe, die Ihnen persönlich in Rechnung gestellt wird, ist eine variable Zahl. Sie sollten mit den Zahlungen zwischen dem 1. und 20. eines jeden Monats fortfahren.
Sobald Sie diese Beiträge geleistet haben, können Sie erwarten, dass Sie in den folgenden Lebenssituationen angemessene Hilfe erhalten:
- Krankheit;
- Erziehung;
- Arbeitslosigkeit;
- Behinderung.
Hilfe drückt sich in der Beihilfe aus, die Sie erhalten werden. Außerdem können Sie damit rechnen, auch in Portugal eine Rente zu erhalten. Dies ist ein wirklich wichtiger Aspekt für diejenigen, die darüber nachdenken, sich als Freiberufler in Portugal zu registrieren.
Nach 12 Monaten zahlen Sie nach dem zu versteuernden Einkommen des Vorjahres.
Steuerstrafen für Selbstständige in Portugal
Es ist wichtig zu beachten, dass Sie für die verspätete oder unvollständige Einreichung von Einkommensteuererklärungen mit einer Geldstrafe belegt werden. Die Summe, mit der Sie bestraft werden, variiert, liegt aber in der Regel zwischen 200 und 2.500 Euro.
Im Falle einer verspäteten Körperschaftsteuererklärung werden Zinsen in Höhe von 4 % auf die fällige Steuer (Tagessatz) berechnet. Sie werden mit einer höheren Geldstrafe belegt, wenn Sie einer vorsätzlichen Verzögerung unterliegen (z. B. 165.000 Euro können auftreten). Im Falle von Fahrlässigkeit wird die Zahl geringer sein.
Das Unternehmen, das Sie besitzen, kann mit Geldstrafen zwischen 30 % und 100 % der fälligen Steuer konfrontiert werden, falls Sie die Steuern zu spät zahlen.
Versuchen Sie deshalb, die Steuern rechtzeitig zu erledigen. Verschieben Sie keine damit verbundenen Aktivitäten, da Sie sonst auf die Bußgelder stoßen müssen, die wir hier aufgelistet haben. Und wir wetten, dass das überhaupt nicht angenehm sein wird.
Verbände für Unternehmer in Portugal
Es ist wirklich schön, dass diejenigen, die direkt an dem beteiligt sind, was Sie regelmäßig tun, richtig sind, oder? Daher können Sie sich mit einigen der besten Verbände für Geschäftsleute vertraut machen:
- Startup Portugal. Hier können Sie einen nützlichen Ratschlag erhalten und sich einfach mit einigen hilfreichen Daten vertraut machen.
- EO Portugal. Dies ist ein portugiesischer Teil der riesigen globalen Gemeinschaft für die Geschäftsinhaber;
- Portugiesischer Unternehmerinnenverband. Eine ziemlich coole Organisation für Geschäftsfrauen.
So finden Sie einen Buchhalter oder Finanzberater in Portugal
Es gibt mehrere Möglichkeiten, dies zu tun. Eine der effektivsten ist jedoch diese: Sie sollten sich nur an das internationale Verzeichnis des Institute of Chartered Accountants in England und Wales halten. Der Buchhalter wird Englisch sprechen, was sich als sehr praktisch erweist.
Ein guter Buchhalter wird Ihnen zunächst eine Beratung anbieten, in der er Sie über die Besonderheiten der Eröffnung eines Unternehmens in Portugal aufklärt. Darüber hinaus erhalten Sie eine gründliche Risikoanalyse unter Berücksichtigung Ihrer speziellen Situation und sind sich Ihrer zukünftigen Entscheidungen sicher.
Scheuen Sie sich nicht, sich mit den unabhängig arbeitenden Buchhaltern auseinanderzusetzen. Sie sind auch in der Lage, Ihnen qualitative Dienstleistungen anzubieten! Vernachlässigen Sie jedoch nicht, zuerst die Bewertungen über einen Experten zu lesen.
So werden Sie Freiberufler in Portugal mit E-Residence
Das Visum für Freiberufler für Portugal und andere Aspekte sind die Themen, die diejenigen interessieren, die sich den besten portugiesischen Freiberuflern anschließen möchten. Nun, heute wird es real, wenn Sie sich für eine Zusammenarbeit mit E-residence entscheiden.
Das erste, was Sie beachten müssen, ist Folgendes: Wenn Sie sich für E-Residence entscheiden, können Sie sich darauf verlassen, so hochwertige Dienstleistungen wie möglich zu erhalten. Alles wird schnell und effektiv erledigt. Das bedeutet, dass Sie Freiberufler werden und bald nach Beginn der Zusammenarbeit Steuern zahlen können.
Eine weitere coole Sache ist, dass Sie, nachdem Sie Freiberufler geworden sind, auch die Möglichkeit haben, sich für eine Residenz zu bewerben.
So wird es funktionieren, wenn Sie mit E-Residence zu tun haben: Sie müssen nur alle notwendigen Informationen und Dokumente bereitstellen und ein Ergebnis der Anfrage erwarten. Außerdem müssen Sie eine Gebühr für die Unterstützung zahlen. Schauen Sie sich die Liste der Dinge an, die Sie vorschlagen möchten:
- Ein portugiesisches Bankkonto (es ist keine große Sache, wenn Sie es nicht haben; es dauert nicht lange, es zu eröffnen);
- Daten darüber, welche Dienstleistungen Sie als Freiberufler bewerben möchten;
- NIF. Dies ist eine Steuernummer in Portugal. Machen Sie sich auch hier keine Sorgen, wenn Sie es nicht geschafft haben, es zu bekommen, solange dies ziemlich schnell und ohne Probleme erledigt werden kann.
- Datum, an dem Sie mit der Arbeit beginnen sollen;
- Die Summe, die Sie bis zum Ende des Geschäftsjahres verdienen möchten (ungefähre Zahl).
Wie Sie sehen, gibt es nicht so viel einzuführen. Der Eingriff wird so unbeschwert wie möglich sein!
Ich wünsche dir viel Glück und hoffe, dass du es schaffst, als Freelancer schon bald so viel zu verdienen, wie du willst!